超卓航科（SH688237，股價42.94元，市值38億元）5995萬銀行存款不翼而飛，資本市場一片嘩然。

11月17日晚間，超卓航科發(fā)布公告稱，子公司上海超卓金屬材料有限公司（以下簡稱“上海超卓”）存在公章、法人章的審批、使用、登記流程登記信息不全，銀行U盾的使用和保管脫離公司人員可控范圍等不規(guī)范情形，募集資金使用和管理、披露存在缺陷情形……

針對超卓航科的內(nèi)控違規(guī)、募集資金使用和管理等一系列問題，監(jiān)管部門已經(jīng)出手：11月17日超卓航科收到《立案告知書》；同日，公司及相關(guān)人員收到了湖北證監(jiān)局警示函。

神秘的孫某和鹽城同波

就在本月初，超卓航科公發(fā)生了近6000萬募資存款“失蹤”案，引發(fā)廣泛關(guān)注。

11月3日，超卓航科披露公告稱，今年3月30日，公司通過全資子公司上海超卓使用暫時閑置的募集資金6000萬元存入招商銀行股份有限公司南京城北支行，以期實現(xiàn)存款收益。2023年10月9日，公司發(fā)現(xiàn)5,995萬元不在存款行賬戶內(nèi)。截至公告日，其中5995萬元已被招商銀行南京城北支行劃出公司賬戶。

經(jīng)公司自查及向招商銀行問詢后得知，該存款賬戶下存在以公司名義向北控(江蘇)建設(shè)和南京隴源匯能兩家公司開具的銀行承兌匯票。但公司對資金存入前即實施的開具銀行承兌匯票行為不知情。并強調(diào)這兩家公司與公司、公司董監(jiān)高以及實際控制人不存在任何關(guān)聯(lián)關(guān)系和業(yè)務(wù)往來，公司亦未與上述兩家公司簽訂過任何協(xié)議。公司已向南京市公安局經(jīng)偵支隊報案，并向國家金融監(jiān)督管理總局江蘇監(jiān)管局舉報。

上交所當(dāng)晚火速向公司下發(fā)了問詢函。

在11月5日舉行的網(wǎng)上情況說明會上，該公司表示是在10月7日5995萬元被銀行劃出公司賬戶后，才知曉上述銀行承兌匯票交易。且事后從招商銀行調(diào)取的該銀行承兌匯票相關(guān)的業(yè)務(wù)合同發(fā)現(xiàn)“合同系偽造”。

時隔十余天，11月17日晚間，公司發(fā)布了問詢函回復(fù)公告（以下簡稱回復(fù)函）。根據(jù)回復(fù)函，公司投資部負(fù)責(zé)人通過其朋友結(jié)識了存款理財中間人孫某。經(jīng)孫某介紹，銀行在一季度末通常具有較大的攬儲需求，孫某亦對接維護了多家能提供收益較高存款產(chǎn)品的銀行，其中就包括招商銀行南京城北支行（以下簡稱“存款行”）。公司決定購買存款行的存款理財產(chǎn)品。

根據(jù)上海超卓與孫某的磋商，孫某對于該筆攬儲金額向上海超卓承諾的年化利率為4%左右，其中1.55%的存款利息在存款到期后支付。公司及上海超卓與存款行、孫某未就該4%左右利率簽署相關(guān)協(xié)議，未取得孫某和存款行的書面確認(rèn)文件。孫某稱會由相關(guān)方在一季度末之前將承諾上浮部分利息對應(yīng)的金額轉(zhuǎn)賬至上海超卓賬戶。

2023年3月30日14時27分，上海超卓向其存款行賬戶存入6000萬元；同日，上海超卓基本賬戶收到與存款利息相關(guān)的暫收款90萬元，付款方為鹽城同波電子科技有限公司（以下簡稱“鹽城同波”）。

值得注意的是，5995萬元被劃出公司賬戶事件發(fā)生后，超卓航科方面自查發(fā)現(xiàn)鹽城同波工商登記信息中預(yù)留的聯(lián)系電話與南京隴源匯能電力科技有限公司的子公司隴源智能信息技術(shù)鹽城有限公司預(yù)留的聯(lián)系電話信息一致，而南京隴源匯能電力科技有限公司為本次銀行承兌匯票收票人之一。

超卓航科公告稱，除該事項外，持票人與公司、董監(jiān)高、實際控制人及其關(guān)聯(lián)方之間不存在任何關(guān)聯(lián)關(guān)系和業(yè)務(wù)往來，也不存在任何其他應(yīng)說明的關(guān)系。

監(jiān)管部門已經(jīng)出手

5995萬元存款失蹤，也暴露了超卓航科的內(nèi)控問題。根據(jù)回復(fù)函，上海超卓存在公章、法人章的審批、使用、登記流程登記信息不全，銀行U盾的使用和保管脫離公司人員可控范圍等不規(guī)范情形……

“2023年3月29日，上海超卓出納在存款行辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的過程中，存在將U盾交由其他人員、脫離自身可控范圍的情形?！背亢娇乒嬷斜硎?。

此次事件引來了監(jiān)管部門的關(guān)注。11月17日，超卓航科及相關(guān)人員收到了湖北證監(jiān)局警示函，警示函中提及了超卓航科的一系列違規(guī)問題。

2023年3月30日，超卓航科通過全資子公司上海超卓，將暫時閑置的募集資金6000萬元存入招行南京城北支行，其中5995萬元在未經(jīng)股東大會決議的情況下被作為相關(guān)票據(jù)的保證金，存在募集資金管理和使用違規(guī)。

2023年8月16日，超卓航科在《2023年半年度募集資金存放與實際使用情況的專項報告》中，將實際存放于招行南京城北支行的6000萬元募集資金，披露為購買了浙商銀行5995萬元的結(jié)構(gòu)性存款，未真實反映募集資金實際使用情況，存在信息披露不真實。

2023年10月7日，5995萬元票據(jù)保證金被劃出上海超卓賬戶，用于銀行承兌匯票支付。上述事項可能導(dǎo)致公司發(fā)生重大損失，直至2023年11月4日，公司才披露上述情況，存在信息披露不及時。

湖北證監(jiān)局認(rèn)為，李光平作為公司董事長兼財務(wù)總監(jiān)、李羿含作為公司總經(jīng)理、王詩文作為公司董事會秘書，對公司上述違規(guī)行為負(fù)有主要責(zé)任。就此，湖北證監(jiān)局決定對超卓航科和上述三人采取出具警示函的行政監(jiān)管措施，并記入證券期貨市場誠信檔案。

同日，還向超卓航科下發(fā)《立案告知書》，因公司涉嫌擅自改變募集資金用途等違法違規(guī)行為，中國決定對公司立案調(diào)查。

實控人承諾先行墊付

5995萬元存款失蹤，對超卓航科影響如何？2022年，超航卓科實現(xiàn)營業(yè)收入13970.46萬元，歸屬于上市公司股東的凈利潤為5908.60萬元。也就是說，這部分款項，超過了公司去年全年的凈利潤。

11月17日晚間，超卓航科公告稱，鑒于相關(guān)案件目前處于偵查階段，公司暫無法評估預(yù)計損失金額。公司將持續(xù)關(guān)注有關(guān)機關(guān)的調(diào)查進展，從當(dāng)期資產(chǎn)負(fù)債表日開始，客觀審慎地預(yù)估并計提損失，預(yù)計最大風(fēng)險敞口為全額計提該5995萬元被劃轉(zhuǎn)資金；此損失的計提將影響2023年當(dāng)年凈利潤業(yè)績表現(xiàn)，不影響2023年當(dāng)年扣非后凈利潤業(yè)績表現(xiàn)。

此次事件發(fā)生后，公司未來有何打算？11月17日晚間，超卓航科方面通過微信文字向《每日經(jīng)濟新聞》記者回復(fù)稱，公司當(dāng)前將繼續(xù)做好經(jīng)營，等待警方破案。

作為實際控制人，李羿含、李光平、王春曉（李羿含為李光平與王春曉之子）三人進行了表態(tài)，“超卓航科為我們親手創(chuàng)立、親自創(chuàng)辦至今的企業(yè)，在超卓航科經(jīng)歷本次事件之際，作為超卓航科的實際控制人和創(chuàng)始人，我們有責(zé)任、有義務(wù)向大家展示一個對投資者負(fù)責(zé)、對證券市場有擔(dān)當(dāng)?shù)某亢娇?。?/p>

上述三人承諾，“我們將積極籌集資金先行墊付上海超卓被劃走的5995萬元存款，并協(xié)同超卓航科、上海超卓共同追索前述款項，積極采取各項措施全力維護超卓航科及廣大投資者的利益”。