如果資金退休很容易，每個(gè)人都會(huì)這樣做，對(duì)吧?實(shí)際上，資金退休似乎比取錢更容易。兩者都有規(guī)則，如果您碰巧犯了錯(cuò)誤，在確定如何解決手頭的問(wèn)題后，您將不得不向政府支付罰款和費(fèi)用。讓我們討論一些最常見的IRA貢獻(xiàn)錯(cuò)誤以及如何避免它們。然后，我們將討論一些最常見的IRA撤銷錯(cuò)誤，以及如何防止它們。與股票市場(chǎng)不同，您每年可以為您的IRA提供的資金數(shù)量上限。對(duì)于2019年，您可以為所有IRA賬戶提供的總金額(無(wú)論是傳統(tǒng)的還是Roth)都是6,000美元。這一數(shù)額比過(guò)去幾年的5,500美元有所增加。如果您年齡在50歲或以上，您可以額外支付1,000美元來(lái)。你是70歲還是以上?您不能再為傳統(tǒng)的IRA做出貢獻(xiàn)，但可以為Roth IRA做出貢獻(xiàn)。如果您的捐款金額少于今年的捐款金額，您只能支付最高金額。如果您發(fā)現(xiàn)自己已經(jīng)提供了多余的資金，您會(huì)怎么做?

在您的納稅申報(bào)截止日期之前(通常是下一年的4月15日，再加上任何延期)，從IRA中提取所有剩余部分。

如果該金額有任何收入，您還必須提取此金額。

如果您沒(méi)有執(zhí)行上述任何一項(xiàng)工作，那么每年您未從IRA賬戶中提取的超額金額將被征收6%的稅。

羅斯與愛爾蘭共和軍的貢獻(xiàn)

由于許多原因，羅斯和傳統(tǒng)的IRA并不是平等的。人們犯下的一個(gè)常見錯(cuò)誤是在沒(méi)有意識(shí)到捐款的收入上限的情況下為羅斯做出貢獻(xiàn)。

以下是基于修改后的調(diào)整后總收入(MAGI)的2019年納稅年度明細(xì)：

單個(gè)文件管理器 - 122,000美元

已婚共同申請(qǐng) - 203,000美元(減少金額從193,000美元到上限)

結(jié)婚申請(qǐng)單獨(dú)取決于您是否在納稅年度與您的配偶住在一起

如果你沒(méi)有與你的配偶住在一起 - 137,000美元，減少數(shù)額從122,000美元

如果你確實(shí)和你的配偶住在一起 - 從$ 10,000到帽子的減少金額

那么，如果超過(guò)捐款上限，你能做什么?以下是一些選項(xiàng)：

在提交2019年納稅申報(bào)表之前提款

在2020年10月15日之前退出 - 如果您已經(jīng)提交，則可能需要提交修改后的退貨，并且您可能還需要修改您的州退貨

將金額提取并重新提供給下一個(gè)納稅年度 - 如果您這樣做，您必須記住，您的繳費(fèi)限額明年還會(huì)受到該金額的限制

重新描述羅斯對(duì)傳統(tǒng)愛爾蘭共和軍的貢獻(xiàn)

什么都不做，并支付上述6%的消費(fèi)稅

要求的最低分配

一旦您達(dá)到70½歲，您必須開始提取傳統(tǒng)的簡(jiǎn)化員工退休金(SEP)的最低部分，或員工(SIMPLE)IRA的儲(chǔ)蓄激勵(lì)匹配計(jì)劃。此金額稱為必需的最低分配，或RMD。

工作表由美國(guó)國(guó)稅局提供，每年必須為您擁有的每個(gè)帳戶計(jì)算。這不包括羅斯IRA。

有關(guān)RMD以及如何避免錯(cuò)誤的信息，您可以在此處閱讀更多信息。

承諾的個(gè)人退休賬戶

您通常不會(huì)聽到此類分配，但有些銀行會(huì)允許您抵押(或抵押)您的部分IRA貸款。

由于以下幾個(gè)原因，要非常警惕這種方法：

它被視為退出，這意味著

如果不是羅斯，您將在提款金額上繳納聯(lián)邦所得稅

如果你的年齡在59½以下，你將欠下10%的提前罰款

此外，除了罰款和稅收之外，您還必須支付貸款利息。

什么是避免此錯(cuò)誤的最佳方法?不要把它放在首位。

受益人

您幾乎可以將任何人命名為您的IRA帳戶的受益人。明智地選擇，因?yàn)槭芤嫒吮仨氃趪?guó)稅局進(jìn)行導(dǎo)航并確保他們不會(huì)犯下這些錯(cuò)誤之一。

如果您繼承了IRA，則無(wú)法為其做出貢獻(xiàn)。如果您錯(cuò)誤地為繼承的帳戶而不是您自己的帳戶做出貢獻(xiàn)，那么您需要將全部金額納稅。這意味著您可能會(huì)在該納稅年度繳納巨額稅款。

如果您未能適當(dāng)?shù)貙?duì)繼承的IRA進(jìn)行標(biāo)題，您可能成為上述同一場(chǎng)景的受害者，并且全額應(yīng)納稅。

如果您是非配偶受益人，您不能對(duì)提取資金的賬戶進(jìn)行間接報(bào)廢，然后在60天內(nèi)存入另一個(gè)IRA以避免稅收和罰款。相反，你必須進(jìn)行直接翻轉(zhuǎn)。如果您通過(guò)提款獲取資金，請(qǐng)準(zhǔn)備為整個(gè)IRA值納稅。

您還需要確保在適當(dāng)?shù)臅r(shí)間使用RMD，這并不總是在原始所有者為70½時(shí)。當(dāng)您繼承IRA時(shí)，通常在原始所有者死亡后的一年內(nèi)需要RMD。

禁止交易

在IRA賬戶中可能會(huì)禁止某些交易。這不僅延伸到所有者，還延伸到家庭，受益人和受托人。

如果您要求遺忘和/或?yàn)檫z忘的RMD支付罰款，您必須填寫IRS表5329以附加到您的納稅申報(bào)表。每個(gè)人的情況可能不同，并且可以在此處找到根據(jù)每種情況填寫表格的說(shuō)明。

如果您要求豁免，那么您必須發(fā)送一封解釋信以及您的納稅申報(bào)表和填妥的表格。了解最常見的IRA貢獻(xiàn)錯(cuò)誤以及如何解決這些錯(cuò)誤非常重要。