您可能會(huì)驚訝地發(fā)現(xiàn)，即使年終結(jié)束，您仍可以減少2018年的稅金。這些策略可以幫助您為未來(lái)預(yù)留資金并減少今天的稅收。那么，讓我們來(lái)看看在4月15日納稅日到來(lái)之前你還可以減少稅負(fù)的三種方法。

1.為2018年的HSA提供資金：

健康儲(chǔ)蓄賬戶提供一些最佳的稅收優(yōu)惠。事實(shí)上，您獲得三重稅收優(yōu)惠。首先，對(duì)HSA的捐款可以從總收入中完全扣除。此外，您在HSA內(nèi)的投資收益是延稅的。最后，只要您使用HSA的分配用于合格醫(yī)療費(fèi)用，它們就不包括在總收入中。

為了有資格向HSA提供2018年的全部允許金額，您需要在納稅年度最后一個(gè)月的第一天享受高免賠額健康計(jì)劃。對(duì)于大多數(shù)納稅人來(lái)說(shuō)，這是12月1日。您不能注冊(cè)Medicare或聲稱為受撫養(yǎng)人，并且不能持有其他類(lèi)型的額外醫(yī)療保險(xiǎn)選項(xiàng)，以便有資格獲得HSA。

如果您有資格參加全年，個(gè)人可以選擇在HSA中節(jié)省高達(dá)3,450美元，一個(gè)家庭可以為2018年提供高達(dá)6,900美元的獎(jiǎng)金。超過(guò)55歲的人可以額外捐助1,000美元，總計(jì)4,450美元用于個(gè)人和每個(gè)家庭最多7,900美元。

在某些情況下，您的雇主可能代表您為HSA做出了貢獻(xiàn)。因此，如果您為HSA做出貢獻(xiàn)，請(qǐng)務(wù)必考慮您的雇主代表您的任何事情。HSA是便攜式的，因此您可以將帳戶移至另一個(gè)HSA。此外，如果您在一年中不使用它，這筆錢(qián)不會(huì)消失，就像一些靈活的支出賬戶(FSA)一樣。您可以在2019年4月15日的納稅申報(bào)日之前為您的HSA提供2018年的資金，并且仍然可以完全扣除捐款。因此，如果您有資格獲得2018年的HSA，請(qǐng)考慮為您的HSA提供資金以降低您的稅單并為未來(lái)的醫(yī)療費(fèi)用預(yù)留資金。

2.為2018年的IRA提供資金：

與HSA類(lèi)似，您可以在2018年之前為個(gè)人退休賬戶提供資金，直到您在4月15日提交納稅申報(bào)表。要為IRA提供資金，您需要在70歲以下并且從就業(yè)至少等于你的IRA繳費(fèi)金額。2018年，您可以為最高達(dá)5,500美元的愛(ài)爾蘭共和軍提供資金。對(duì)于50歲以上的人，您可以額外增加1,000美元的捐款。此外，如果配偶一方工作而另一方不工作，配偶工作可以向非工作配偶的愛(ài)爾蘭共和軍提供配偶供款。因此，一對(duì)夫婦每年可以向傳統(tǒng)的個(gè)人退休賬戶收取11,000美元，如果兩者都達(dá)到50歲，他們可以在2018年收取13,000美元。

對(duì)傳統(tǒng)IRA的捐款可以扣除或不可扣除。如果您或您的配偶是雇主贊助的退休計(jì)劃(例如401(k))的積極參與者，則扣除可能會(huì)受到限制。如果您將修改后的調(diào)整后總收入為63,000美元或更低作為單一申報(bào)者，或者作為已婚申請(qǐng)共同參與合格計(jì)劃的101,000美元或以下，您可以扣除2018年的全部金額。對(duì)于單一申報(bào)者，扣除額為從63,000美元逐步減少到73,000美元，并且對(duì)于已婚申請(qǐng)，它將從101,000美元逐步減少到121,000美元。

超過(guò)閾值金額，您無(wú)法扣除該貢獻(xiàn)。最后，如果您已經(jīng)結(jié)婚并且您不是積極的參與者，但您的配偶是，那么非活躍參與者的淘汰范圍是189,000美元到199,000美元。因此，如果您有資格獲得2018年可扣除的IRA捐款，那么為您的賬戶提供稅收減免資金并不算太晚。

3.設(shè)置2018年的SEP或SIMPLE：

如果您有任何咨詢收入，經(jīng)營(yíng)自己的業(yè)務(wù)或從側(cè)面收入中獲得收入，您可以使用簡(jiǎn)化的員工養(yǎng)老金(SEP)或SIMPLE IRA來(lái)幫助您的退休和獲得2018年的稅收減免。(員工個(gè)人退休賬戶的儲(chǔ)蓄獎(jiǎng)勵(lì)計(jì)劃，通常稱為“簡(jiǎn)單的個(gè)人退休賬戶”)是一種稅收遞延的雇主提供的退休計(jì)劃，允許員工留出資金并投資于為退休而成長(zhǎng)。)

SEP和SIMPLE都由IRA資助，允許小企業(yè)主為自己和其他員工儲(chǔ)蓄。如果您有其他員工，確定是使用SEP還是SIMPLE是一個(gè)更復(fù)雜的討論，因?yàn)槟赡苓€需要代表他們做出貢獻(xiàn)。

如果您是自雇人士且是唯一的員工，您可以設(shè)置2018年的SEP或SIMPLE并扣除您對(duì)該帳戶的捐款。您可以在2019年4月15日之前為2018納稅年度設(shè)置并為SIMPLE提供資金。通常情況下，使用SIMPLE，您最多可以將2018年的捐款額定在25,000美元左右，如果您超過(guò)50歲，則最多可以減少31,000美元。SIMPLEs由雇主供款和員工工資延期組合提供資金。

如果你已經(jīng)超出了你的401(k)計(jì)劃工資延期18,500美元，這將限制你在SIMPLE中節(jié)省2018年額外資金的能力。通過(guò)SEP IRA，您仍然可以設(shè)置并為2019年的SEP提供資金，并且可以在賬戶中獲得高達(dá)55,000美元的資金。此外，所有SEP資金都被視為來(lái)自“雇主”而不是工資延期，即使您可能是業(yè)務(wù)中唯一的人。對(duì)于那些沒(méi)有超過(guò)401(k)計(jì)劃工資延期的低收入者而言，SIMPLE實(shí)際上可能會(huì)讓他們放棄更多的錢(qián)。這是因?yàn)镾EP的上限是個(gè)人凈收入的20%。

使用SEP或SIMPLE是所討論的三種策略中最復(fù)雜的。但是，在正確的情況下，SEPs和SIMPLEs可以成為退休的巨大融資工具，并幫助您降低當(dāng)前的稅收。

在設(shè)置上述任何一個(gè)賬戶之前，與知識(shí)淵博的專(zhuān)業(yè)人士交談可能是有意義的，他們可以查看您的稅務(wù)情況和退休需求，以及這種退休賬戶適合您的情況。所有這三種策略都應(yīng)被視為長(zhǎng)期投資和儲(chǔ)蓄策略，而不僅僅用于一年的稅收減免。